反映信用風險偏好的指標包括?
銀行信用風險監控指標包括:不良資產/貸款比率、預期損失率、單個(集團)客戶授信集中度、關聯授信比率、貸款損失準備金充足率、逾期貸款比率、不良貸款撥備覆蓋率、貸款風險遷移率等。
銀行資產質量監控指標體系?
1.貸存比(又稱存貸比)=撥備余額/貸款總額=撥備覆蓋率*不良貸款率。指準備金與貸款總額的比率。撥備是在預算編制過程中,投資預計虧損時預留的儲備資金。貸款與撥款比率越高,銀行就越強大。;抵御壞賬風險的能力。
2.撥備覆蓋率(也稱為"準備金充足率)=貸款損失準備/不良貸款金額。
實際上是銀行貸款對呆賬撥備的可能利用率。撥備覆蓋率是實際計提的貸款損失與不良貸款的比率,這個比率的最佳狀態是100%(不能低于100%,否則就是撥備不足,存在準備金缺口)。
2018年2月28日,銀監會發布《《關于調整商業銀行貸款損失準備監管要求的通知》》(銀監發(2018)7號文),明確撥備覆蓋率監管要求由150%調整為120-150%,貸款撥備率監管要求由2.5%調整為1.5-2.5%。
撥備覆蓋率是銀行的一項重要指標,它考察了銀行美國金融是否穩健,風險是否可控。一般來說,撥備覆蓋率高說明抗風險能力強。
3.不良貸款率=不良貸款/貸款總額=貸款撥備率/撥備覆蓋率×100%
指金融機構不良貸款占全部貸款余額的比例。不良貸款按風險基礎分為正常、關注、次級、可疑、損失五類,其中后三類統稱為不良貸款。
銀行不良貸款是最大的風險。;美國金融業。按照國際標準,金融機構不良資產率的警戒線是10%。
不良貸款率的計算公式如下:不良貸款率=(次級貸款、可疑貸款、損失貸款)/各項貸款×100%
不良貸款率越高,可能無法收回的貸款占總貸款的比例越大;不良貸款率低說明金融機構無法收回的貸款占總貸款的比例越小。因此,缺陷率越低越好。